Como funciona a tributação para serviços? Saiba tudo!
Confira o nosso guia completo e atualizado sobre a tributação para empresas de serviços!
Como prestador de serviços, você precisa pagar impostos sobre a sua atividade. Mas você sabe como funciona a tributação para serviços?
No artigo de hoje, vamos explicar tudo que você precisa sobre o assunto para evitar problemas com o Fisco e reduzir sua carga tributária.
Confira agora!
Afinal, o que é tributação?
Tributação é o conjunto de normas e procedimentos que regulam a arrecadação de tributos.
Ou seja, é o que define como sua empresa irá pagar seus tributos e cumprir suas obrigações tributárias.
Mas o que são tributos?
Os tributos são as obrigações que os cidadãos e as empresas têm de pagar ao governo.
Eles podem ser classificados em três tipos: impostos, taxas e contribuições.
Em relação às empresas de serviços, os principais tributos são:
- IRPJ – Imposto de Renda da Pessoa Jurídica.
- CSLL – Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido.
- ISS – Imposto Sobre Serviços
- PIS – Programa de Integração Social.
- COFINS – Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
Como funciona a tributação para serviços?
A tributação para serviços varia conforme o regime tributário adotado pela empresa.
Afinal, o regime tributário define como a empresa calcula e paga os seus tributos.
Existem três regimes principais disponíveis: o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real.
Simples Nacional
É um regime simplificado para as micro e pequenas empresas, que faturam até R$ 4,8 milhões por ano.
Neste regime, sua empresa paga todos os tributos em uma única guia mensal, chamada de DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional).
As alíquotas cobradas variam conforme a atividade do negócio, seu faturamento e o anexo.
O anexo é a tabela que define a alíquota do Simples Nacional para cada tipo de atividade.
Lucro Presumido
O Lucro Presumido é opcional para as empresas que faturam até R$ 78 milhões por ano.
Ele presume o lucro da empresa a partir da sua receita bruta, aplicando um percentual fixo de presunção.
Por isso, pode ser vantajoso caso a margem de lucro real da sua empresa seja superior à margem presumida.
Lucro Real
O Lucro Real, por sua vez, é obrigatório para as empresas que faturam mais de R$ 78 milhões por ano.
Ele apura o lucro da empresa a partir da sua contabilidade, deduzindo as despesas e os custos da receita bruta.
Por isso, é o regime mais complexo e burocrático, mas também pode ser o mais vantajoso para as empresas com lucro baixo ou com muitas despesas dedutíveis.
Como pagar menos impostos na prestação de serviços?
Pagar menos impostos na prestação de serviços é o desejo de muitos empreendedores, mas também é um desafio.
Afinal, exige planejamento e conhecimento para evitar erros e multas.
Por isso, acima de tudo, é preciso planejar a sua atividade e escolher o regime de tributação mais adequado ao seu perfil.
Para escolher o regime de tributação mais adequado, é preciso fazer uma análise comparativa entre as opções, considerando:
- O faturamento.
- O lucro.
- As despesas.
- Os funcionários.
- Os tipos de serviços da empresa.
- Entre outros.
Essa análise pode ser feita com o auxílio de um contador e de um planejamento tributário.
Conte com uma contabilidade especializada para reduzir e otimizar sua tributação!
Como você viu, a tributação para serviços é um assunto complexo e que exige conhecimento e planejamento.
Por isso, é fundamental contar com uma contabilidade especializada para te ajudar a cumprir suas obrigações fiscais e a pagar menos impostos na prestação de serviços.
Uma contabilidade especializada irá ajudá-lo a elaborar um planejamento tributário eficaz, proporcionando as seguintes soluções:
- Análise da situação fiscal atual da empresa e projeção dos cenários futuros.
- Simulação e comparação dos regimes de tributação e das alíquotas efetivas de impostos.
- Orientação sobre as melhores práticas contábeis e fiscais para a sua empresa.
- Elaboração e revisão das declarações e dos livros fiscais.
- Acompanhamento das alterações na legislação tributária e dos seus impactos na sua empresa.
Conosco, da NorteCont Contabilidade, você encontra tudo isso e muito mais!
Além disso, contamos com mais de 20 anos de experiência no mercado e um time de profissionais capacitados e especializados no setor de serviços.
Estamos prontos para ajudá-lo a otimizar sua tributação e pagar menos impostos. Entre em contato!
